Налогообложение с продаж приложения
Заранее хочу сказать, что ответы из разряда "забей" не учитываются - расчёт обязателен.
Пишу диплом - мобильное приложение для Android. Встала задача расчёта экономической эффективности. Собственно, все доходы/расходы рассчитаны, теперь осталось посчитать сколько денег отдать нашему любимому государству и потенциальному врагу.
Основная проблема состоит в том, что приложение продаётся на американском рынке (Android market). Соответственно, я получаю прибыль с продаж и рекламы, которую потом перевожу на свои счета. С прибыли установлен налог.
Допустим, я зарегистрируюсь как ИП. Встают следующие вопросы:
1) Платить налоги и США, и России? Если США, то как? Читал, что есть упрощённые порядки двойного налого-обложения.
2) Как и по какой схеме рассчитывать налоги для России? Почитал про налообложение для ИП на вики - слов много, а понятного мало.
Кто может помочь советами? Сам разобраться я смогу, но это потребует ооочень много времени. Может кто сталкивался с подобными проблемами/вопросами?
Пишу диплом - мобильное приложение для Android. Встала задача расчёта экономической эффективности. Собственно, все доходы/расходы рассчитаны, теперь осталось посчитать сколько денег отдать нашему любимому государству и потенциальному врагу.
Основная проблема состоит в том, что приложение продаётся на американском рынке (Android market). Соответственно, я получаю прибыль с продаж и рекламы, которую потом перевожу на свои счета. С прибыли установлен налог.
Допустим, я зарегистрируюсь как ИП. Встают следующие вопросы:
1) Платить налоги и США, и России? Если США, то как? Читал, что есть упрощённые порядки двойного налого-обложения.
2) Как и по какой схеме рассчитывать налоги для России? Почитал про налообложение для ИП на вики - слов много, а понятного мало.
Кто может помочь советами? Сам разобраться я смогу, но это потребует ооочень много времени. Может кто сталкивался с подобными проблемами/вопросами?
Собственно, нарыл что-то.
Согласно "Договор между РФ и США от 17.06.1992 "Об избежании двойного налогообложения и предотвращении уклонения от налогообложения в отношении налогов на доходы и капитал" статья 6 пункт 1:
Статья 6. Прибыль от коммерческой деятельности
1. Прибыль лица с постоянным местопребыванием в одном Договаривающемся Государстве облагается налогом только в этом Государстве, если только это лицо с постоянным местопребыванием не осуществляет или не осуществляло коммерческую деятельность в другом Договаривающемся Государстве через расположенное там постоянное представительство. Если лицо с постоянным местопребыванием осуществляет или осуществляло коммерческую деятельность, как сказано выше, прибыль лица с постоянным местопребыванием может облагаться налогом в другом Государстве, но только в той части, которая относится к имуществу или к деятельности такого постоянного представительства.
Согласно "Договор между РФ и США от 17.06.1992 "Об избежании двойного налогообложения и предотвращении уклонения от налогообложения в отношении налогов на доходы и капитал" статья 6 пункт 1:
Цитата:
Статья 6. Прибыль от коммерческой деятельности
1. Прибыль лица с постоянным местопребыванием в одном Договаривающемся Государстве облагается налогом только в этом Государстве, если только это лицо с постоянным местопребыванием не осуществляет или не осуществляло коммерческую деятельность в другом Договаривающемся Государстве через расположенное там постоянное представительство. Если лицо с постоянным местопребыванием осуществляет или осуществляло коммерческую деятельность, как сказано выше, прибыль лица с постоянным местопребыванием может облагаться налогом в другом Государстве, но только в той части, которая относится к имуществу или к деятельности такого постоянного представительства.
Так что налоги я должен платить только в России. Дальше остаётся только один вопрос - откуда считать налоги? Просто брать расписки по переводам и уже от них отнимать проценты?
Ну, собственно, большую часть вопроса решил сам, буду дальше ИП (хотя может не его брать?) копать.
Вообщем, если ты не регистрируешь "Малое инновационное предприятие" или фирму в какой-нибудь специальной экономической зоне, то любимому гос-ву(т.е. России) ты платишь:
1)Независимо от того есть ли у тебя прибыль и ее размеры взносы в фонды ОМС, ЕСН и что-то там еще. В сумме это около 15 тыс.руб в год
2)Налог на прибыль: либо 6% с общего дохода либо 15%(в некоторых регионах 10%) по схеме расходы вычесть доходы. Если по второму варианту по итогам года имеешь отрицательную сумму, тогда платишь 1% с общего годового дохода
На налоги в США я бы забил и не имея разных там договоров)) Ты физически сидишь в РФ и являешься ее гражданином(так ведь?), просто пользуешься тех.площадками, расположенными в США за что платишь их фирмам, которые уже в свою очередь, платят налоги дяде Обаме)) Ты вообще сам подумай, как они смогут до тебя добраться? Вот люди руководствуясь здравым смыслом и приняли договр ри 17,06,1992
1)Независимо от того есть ли у тебя прибыль и ее размеры взносы в фонды ОМС, ЕСН и что-то там еще. В сумме это около 15 тыс.руб в год
2)Налог на прибыль: либо 6% с общего дохода либо 15%(в некоторых регионах 10%) по схеме расходы вычесть доходы. Если по второму варианту по итогам года имеешь отрицательную сумму, тогда платишь 1% с общего годового дохода
На налоги в США я бы забил и не имея разных там договоров)) Ты физически сидишь в РФ и являешься ее гражданином(так ведь?), просто пользуешься тех.площадками, расположенными в США за что платишь их фирмам, которые уже в свою очередь, платят налоги дяде Обаме)) Ты вообще сам подумай, как они смогут до тебя добраться? Вот люди руководствуясь здравым смыслом и приняли договр ри 17,06,1992
Ну да, я тут на другом форуме параллельно уже почти все решил. Собственно, всё получается именно так, как Вы описали выше. Налоги я плачу России. Вышеозначенные налоги я буду платить, если буду ИП с УСНО (упрощенная схема налогообложения).
Собственно, все ответы я нашел, т.к. пока что меня интересуют лишь примерные расчёты "на бумажке". Когда дойдет до реального дела - тут уже надо к юристам идти и учебниками ненадолго обложиться.
Спасибо =)
Собственно, все ответы я нашел, т.к. пока что меня интересуют лишь примерные расчёты "на бумажке". Когда дойдет до реального дела - тут уже надо к юристам идти и учебниками ненадолго обложиться.
Спасибо =)
У вас там в России нет особенного режима для ИПшников - "по патенту"? У нас есть, и он очень кошерный. Оформляется патент на деятельность на энный период времени, декларируется планируемый доход и с него платится налог размером в 2% и все. Никаких тебе отчетов налоговых, никаких пенсионных и соцотчислений и прочей шняги.
В Казахстане вообще удобно с налогами, они там небольшие и вариантов много: и патент, и УСН, и даже на общих основаниях по некоторым видам деятельности можно не вставать на учёт по НДС, если оборот небольшой. То ли дело тут.
Ну и напоминаю ещё, что ИП и УСН - понятия хоть и упоминаемые вместе, однако между собой они связаны слабо. Например, по УСН может работать и ООО, ИП может работать по общеосновной схеме. Надо понимать, что ИП - это форма организации, УСН - форма налогообложения. Поэтому выбор между ООО, ИП и АО влияет на возможности организовываться и распоряжаться деньгами, а выбор между ООСН и УСН - на возможности зарабатывать. Поэтому не стоит смешивать понятия.
Ну и напоминаю ещё, что ИП и УСН - понятия хоть и упоминаемые вместе, однако между собой они связаны слабо. Например, по УСН может работать и ООО, ИП может работать по общеосновной схеме. Надо понимать, что ИП - это форма организации, УСН - форма налогообложения. Поэтому выбор между ООО, ИП и АО влияет на возможности организовываться и распоряжаться деньгами, а выбор между ООСН и УСН - на возможности зарабатывать. Поэтому не стоит смешивать понятия.